Função ISPMT do Excel

ISPMT(taxa, per, nper, vp)

(1) Taxa: Obrigatório. É a taxa de juros por período.
A taxa de juros deve ser consistente com o nper. Por exemplo, a taxa anual de um empréstimo é 6%, e você pode convertê-la para a taxa periódica da seguinte forma:

• Para pagamentos semestrais, você precisa convertê-la para a taxa de juros semestral: 3% (=6%/2);
• Para pagamentos trimestrais, você precisa convertê-la para a taxa de juros trimestral: 1.5% (=6%/4);
• Para pagamentos mensais, você precisa convertê-la para a taxa de juros mensal: 0.5% (=6%/12).

(2) Per: Obrigatório. É o período específico para o qual você deseja calcular os juros. O valor de per deve estar entre 1 e nper.

(3) Nper: Obrigatório. É o número total de períodos de pagamento para o investimento ou empréstimo.
Por exemplo, você tem um empréstimo de 3 anosdo banco, e você pode calcular o número total de períodos de pagamento da seguinte forma:

• Para pagamentos semestrais, o número total de períodos é 6 (=3*2);
• Para pagamentos trimestrais, o número total de períodos é 12 (=3*4);
• Para pagamentos mensais, o número total de períodos é 36 (=3*12).

(4) Vp: Obrigatório. É o valor presente de um investimento, ou o valor total de dinheiro que você recebe de um empréstimo no momento.
Para o dinheiro que você paga, use números negativos; para o dinheiro que você recebe, use números positivos.

Valor numérico.

A função ISPMT retorna o pagamento de juros do período especificado de um investimento ou empréstimo com pagamentos de principal iguais.

(1) Certifique-se de que as unidades de taxa e nper sejam consistentes.

(2) A função ISPMT conta os períodos começando com zero, não com um.

Digamos que você tenha tomado emprestado $6.000 do banco com uma taxa anual de 7,2%, e você faz um cronograma de pagamento mensal onde os pagamentos principais são iguais. E o reembolso começará em janeiro e durará por 1 ano.

Neste exemplo, a taxa deve ser convertida para a taxa mensal como 7,2%/12 (C4/C6), o número total de períodos de pagamento é 1*12 (C5*C6), o valor do empréstimo é 6000, portanto, você pode calcular o pagamento de juros do primeiro mês com uma das fórmulas abaixo:

Para facilitar a cópia da fórmula para outras células arrastando a alça de preenchimento automático, eu converto as referências de células para absolutas, exceto a referência do período:

Nota: Se você precisar calcular os juros trimestrais ou semestrais de um empréstimo com pagamentos de principal iguais, pode alterar os períodos por ano (na célula C6) para 4 (para juros trimestrais) ou 2 (para juros semestrais).